7月11日，記者從業(yè)內獲悉，為進一步提高上市輔導工作質量，指導輔導機構制定輔導環(huán)節(jié)執(zhí)業(yè)標準和操作流程，督促擬上市企業(yè)樹立正確“上市觀”，近日，中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱“中證協(xié)”）組織起草了《首次公開發(fā)行股票并上市輔導工作指引（征求意見稿）》（以下簡稱《輔導工作指引》），并向行業(yè)各公司征求意見。

對擬上市企業(yè)開展輔導工作，有利于提高公司規(guī)范運作水平，促進企業(yè)及“關鍵少數”樹立誠信、自律及法治意識，從源頭上提高上市公司質量。

中證協(xié)表示，《輔導工作指引》貫徹落實有關規(guī)定，進一步明確細化輔導工作要求，促進提升輔導機構執(zhí)業(yè)質量。主要包括督促輔導機構切實履職盡責，重點關注板塊定位、產業(yè)政策，細化明確“關鍵少數”口碑聲譽等輔導要求；形成較為完備的輔導環(huán)節(jié)執(zhí)業(yè)標準和操作流程，供輔導機構遵照執(zhí)行；形成統(tǒng)一明晰的輔導申請材料、輔導驗收報告模板要求，進一步推動輔導工作規(guī)范化；形成統(tǒng)一的工作底稿目錄，覆蓋輔導各階段各環(huán)節(jié)，為輔導機構編制底稿提供指引。

《輔導工作指引》共七章三十八條，包括總則、輔導工作組織形式及輔導人員資格要求、輔導工作內容、輔導工作執(zhí)行流程、輔導工作底稿、自律管理、附則等。

具體來看，一是明確輔導工作組織形式及人員要求。包括明確輔導工作小組的職責，應當制定和落實合理的輔導計劃和實施方案，統(tǒng)籌輔導工作。明確保薦代表人應當參加輔導工作。規(guī)定輔導工作小組人員原則上應不少于三人，并由簽字保薦代表人擔任組長。

二是明確輔導內容及各階段輔導工作重點。包括明確輔導內容，在《首次公開發(fā)行股票并上市輔導監(jiān)管規(guī)定》基礎上，結合實踐情況，將獨立性、同業(yè)競爭及關聯交易、資產權屬、業(yè)務發(fā)展規(guī)劃等方面的盡調、規(guī)范納入輔導內容。明確輔導備案、日常輔導、輔導驗收等各階段的主要工作流程、重點工作內容等要點，進一步規(guī)范輔導工作。

三是規(guī)范輔導工作執(zhí)行流程。包括整合各板塊要求，規(guī)定簽署輔導協(xié)議、申請輔導備案、更新輔導工作進展報告、提交輔導驗收材料等流程要求，明確相關報告的主要內容，形成統(tǒng)一的文件模板。細化輔導方式，明確輔導授課內容、時長及底稿收錄要求，明確輔導考試要求。細化重大事項情形，明確變更板塊等相關要求。

四是統(tǒng)一輔導工作底稿要求。包括明確輔導工作底稿總體要求，必須真實、完整反映輔導工作的實際開展情況，不得隨意篡改、隱瞞事實。附件明確輔導工作底稿目錄要求，覆蓋輔導各階段各環(huán)節(jié)，對輔導機構履行輔導職責有重大影響的文件資料及信息，均應當作為工作底稿予以留存，進一步壓實輔導機構責任，促進提升輔導工作質效。